Pourquoi et comment faire un prévisionnel ?
Un prévisionnel financier traduit votre projet en chiffres et sert 3 objectifs :
- mesurer la rentabilité du projet sur une période de 3 ans généralement ;
- déterminer les besoins en financement ;
- valider l’équilibre financier.
Le prévisionnel complète la partie descriptive de votre business plan. Les deux doivent être parfaitement alignés pour renforcer la crédibilité de votre dossier auprès des banques ou investisseurs potentiels. Cette cohérence est essentielle pour prouver le sérieux de votre démarche.
Plus vous maîtrisez votre domaine d’activité, plus vous serez en mesure de définir un prévisionnel financier précis et exploitable. Votre capacité à fournir des estimations fiables dépend directement de la clarté de votre projet et de votre connaissance du marché.
Un prévisionnel financier dépasse le simple exercice de calcul. Il reflète également vos compétences en gestion, ce que vos interlocuteurs (banquier ou jury) examineront de près. Pour établir un prévisionnel cohérent, il est crucial de comprendre les règles comptables et de savoir gérer vos ressources financières.
Avez-vous toutes les clés pour réussir cet exercice essentiel ? Si ce n’est pas le cas, ne restez pas seul face à ces défis. Nos experts ont conçu une formation pratique et complète pour vous guider étape par étape dans la réalisation de vos prévisions financières.
GERER LES RESSROUCES FINANCIERES
Les objectifs de cette formation sont de vous permettre de maîtriser la gestion financière à des fins décisionnelles ainsi que de piloter la performance financière de votre entreprise.
Contenu du prévisionnel
Le prévisionnel financier comporte 4 tableaux principaux qui s’attacheront à répondre à plusieurs questions relatives au :
- Plan de financement : Quels sont les coûts liés à l’installation de l’entreprise ? Et comment allez-vous les financer ?
- Compte de résultat : Est-ce que l’activité sera suffisamment rentable dans l’année pour :
- Vous rémunérer ?
- Rembourser éventuellement les emprunts ?
- Financer de nouveaux investissements ?
- Plan de trésorerie (sur douze mois) : En tenant compte des éventuels décalages de paiements et de la saisonnalité de l’activité, avez-vous de la trésorerie en permanence ou au contraire y a-t-il des périodes où vous êtes à découvert ?
- Seuil de rentabilité : Quel est le minimum de ventes à assurer pour atteindre le point d’équilibre, c’est-à-dire couvrir l’ensemble des charges ?
D’autres tableaux et annexes peuvent y être ajoutés, ils permettent d’apporter des précisions financières complémentaires sur le projet.
Comment faire un prévisionnel : les techniques
Plusieurs techniques permettent la détermination de votre prévisionnel. En voici deux :
L’analyse de la concurrence
Elle va vous permettre d’établir la grille de prix, le niveau de chiffre d’affaires de la première année et son évolution, le niveau des charges et leur répartition. Cependant, il est important de se comparer avec des structures similaires : même nombre de salariés, même niveau d’investissement, même quartier. Attention toutefois à ne pas baser votre première année chiffrée sur des concurrents qui en sont à la cinquième ou dixième année d’exploitation.
Où trouver ces informations ? Pappers.fr pour les bilans financiers, l’Insee pour les données sectorielles, les Fiches métiers AFE, l’analyse des bilans sur Infogreffe, les statistiques sectorielles des comptables et des centres de gestion agréés, le site internet des sociétés ou encore la presse spécialisée.
La méthode des « possibles »
Combien de temps allez-vous travailler ? Combien de temps allez-vous passer sur les tâches indirectes comme la prospection, les déplacements, la gestion de l’administratif et des problèmes divers ? Une fois déduits les vacances, les jours fériés et les arrêts maladies, combien reste-t-il de temps réellement facturable ?
Le temps facturé est souvent très différent de votre temps de travail. En plus de cela, il faudra prendre en compte la saisonnalité de votre activité. En effet, beaucoup d’activités ne fonctionnent pas du tout certains mois de l’année. Une fois le temps facturable effectivement trouvé, il faudra le multiplier par votre panier moyen pour trouver le chiffre d’affaires maximum que vous allez pouvoir réaliser.
Pour ce qui est des charges, il va falloir demander des devis afin d’évaluer au plus près les dépenses à venir.
La construction du prévisionnel reste néanmoins technique (connaissances de base en comptabilité-finance conseillées) : le mieux reste donc de s’entourer de professionnels pour vous aider ou de vous former à cette compétence.
PRÉVISIONNEL ET MODÉLISATION FINANCIÈRE
Cette formation a pour objectifs de vous permettre de réaliser le prévisionnel financier de votre projet, identifier les principales sources de revenus de votre activité, construire les hypothèses de chiffre d’affaires et savoir défendre votre projet en utilisant des arguments financiers.
Comment faire un prévisionnel financier : évitez les erreurs courantes
Réaliser un prévisionnel financier peut être complexe. Voici les principales erreurs à ne pas commettre.
Surévaluer les revenus
Ne tombez pas dans le piège d’un optimisme excessif. Basez vos prévisions sur des données réalistes et comparables, comme les résultats de concurrents similaires. En exagérant vos revenus, vous risquez de tromper non seulement vos interlocuteurs, mais aussi vous-même.
Sous-estimer les charges
Incluez toutes les dépenses possibles : charges sociales, impôts, matériel, logiciels, loyer ou imprévus. Une mauvaise estimation peut provoquer des problèmes de trésorerie critiques. Pensez aussi aux charges variables liées à la saisonnalité de votre activité.
Oublier de prévoir plusieurs scénarios
Un bon prévisionnel repose sur plusieurs hypothèses : optimiste, réaliste et pessimiste. Ces scénarios vous permettent d’anticiper les imprévus et de mieux convaincre vos investisseurs.
Ne pas actualiser le prévisionnel
Votre prévisionnel n’est pas gravé dans le marbre. Ajustez-le régulièrement pour qu’il reflète l’évolution de votre activité. Comparez vos prévisions aux résultats réels et corrigez les écarts.
Se concentrer uniquement sur les chiffres
Un prévisionnel solide raconte une histoire : celle de votre entreprise. Expliquez vos hypothèses et justifiez vos choix pour renforcer la crédibilité du projet.
Les outils pour construire un prévisionnel financier
Créer un prévisionnel financier peut sembler intimidant, mais avec les bons outils, tout devient plus simple. Voici des solutions adaptées aux entrepreneurs.
Modèles Excel personnalisables
Si vous aimez la simplicité, Excel reste une option accessible et puissante. Téléchargez des modèles préconçus intégrant les principaux tableaux, comme le plan de financement ou le compte de résultat. Des plateformes comme BPI France ou The Business Plan Shop proposent des modèles gratuits ou payants.
Logiciels spécialisés
Certains logiciels dédiés offrent une prise en main rapide et des fonctionnalités avancées. QuickBooks par exemple, automatise les calculs et fournit des rapports détaillés. Pour des besoins plus simples, explorez des outils comme Wity ou Gest4U, qui intègrent aussi des fonctionnalités de gestion pour entrepreneurs.
Accompagnement par des experts
Si vous manquez de temps ou de connaissances, faites appel à un comptable. Vous pouvez également suivre une formation pour apprendre à maîtriser ces outils et construire un prévisionnel précis. Et pour cela, CréActifs est là !
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